以全面预算控制财务结算 用考核结果评定管理绩效——2021年12月管理主题

发布时间:2021-12-06 浏览次数:1251 作者:刘卫峰 孙成斌

一、引言

一方面,从全面预算管理角度,要以资金管理为主线,发挥全面预算的动态和实时管控作用;另一方面,从绩效激励的角度,发布年度考核指标、考核方法,通过对各分部、管理层干部的绩效考核,达到公司年度目标完成和整体效益提升的目的。

二、以全面预算控制财务结算

1、财务部本周下发2021年度各项目收入、回款指标。

2、各项目部按照财务部下发的指标,在1225日前完成工料机结算入帐。

3、各责任人按照应收账款清欠任务,列出催收计划,每年向债务人发对账单清收函,全力催收。其他应收账款由财务部一一通知到个人,年底全部清账,否则停发欠款人工资及奖金。

4、总经理牵头,财务总监编制2022年公司全面预算,并且把全面预算的控制任务分解,到各分部责任人、到二级科目。

全面预算的费用指标要与营销、产值、收入指标百分比挂钩,然后制定总额。

5、年初的预算目标按季度实际完成目标进行调整。

6、营销及总部各部门分管领导每个月按财务报表形式,汇报全面预算完成情况。

7、总经理、总工程师、财务总监对全面预算二级单位进行核算分析;各业务分管领导对分管业务进行专项核算分析。同时每月公布管理好的、差的二级单位;好的、差的干部。

三、规范性管理体系建设

规范性管理体系是公司管理能力的基本体现,是高效发展的基本保障,是数据化决策的重要依据,把公司由“能人治理”转为“体系治理”,是一个不断提炼、持续优化、久久为功的过程,维持企业长远发展。

1、从文化价值观、制度、流程、表单一体化标准建设,并贯穿全部环节,做到闭环处理,尤其要站在客户的角度,保障高效、真诚服务的管理品质。

举例:优化流程。会议后,投标保函、履约保函、业主合同直接由法人代表签批。

2、体系建设既要系统设计,又要重点突出(二八原则),以目标责任状、经济(全面预算、合同、结算等指标)为主线;又要简洁明了,做到数据共享、一表多用,用高效要求做保障。

31220日前,各职能部门完成风控整改清单,提炼要点,写入2022年规章制度;对暂不能实施的体系建设清单,召开专题会议,形成方案和时间表。

四、年度绩效考核与评定

1、考核分为分部考核、干部考核、员工考核。

2、明确考核规则,实施考核,用好考核结果,兑现奖惩。

3、针对考核,补全目标责任状。

4、公司人力资源部重点抓干部的绩效考核,从“德能勤绩廉”五个方面进行评定。

5、员工的考核由各分管领导报人力资源部汇总。

五、其他重点事项

1、经营人员属地化

1)利用春节前后的黄金招聘季节,加大有区域市场优势的营销人员招聘,指定招聘计划,分管领导一对一做好辅导及考评;

2)优化现有分公司和人员配置,标书集中在区域中心做。

2、管理显性化

两级管理:

公司——干部

干部——员工

1)管理任务清单化、纸面化:确定公司一级、二级、三级表单并编号。

2)管理活动规律化、常态化:月度主题、周会议、周检查、日总结。

3)所有M1及以上员工都要提交周报、月报清单,人力资源部收集存档纸质版。

4)任务传达层级化、全员化:专题会、部门会。

3、年度重点工作大检查

1)大干冲刺:未完成目标的、超工期的。湖南桃源项目。

2)质量检查:陕西安康项目、湖北湾潭项目、海南昌化江项目。

3)安全环保检查:海南农村公路、昌化江项目。

4)档案检查:财务凭证、工料机结算、计量原件、合同原件、中标通知书、交竣工资料归档。