过去的几年，我们蓝海人团结拼搏、开拓进取，取得了一个又一个项目的成功，值得肯定！但发展没有一帆风顺的，在过去的几个月，也暴露出一些问题，合作项目多、回款不及时、结算数据不闭合、结算签字手续不完整、证据链缺失等等，都在提示着我们要严控发展中的风险，才能行稳致远！

       一、财务入账严格把关

       财务入账是把住经济成本的最后一道关，不仅需要反应真实业务，还要按财务规范要求，收集完整资料及附件，签字审批手续齐全，方能按对应科目挂账。否则，就会引起纠纷，引发风险。财务主管办理入账时，须严格审核合同、供应商、结算、扣款、发票、税率、签字、对方收条、承诺函的一致性，证据链齐全闭合，符合要求后方能办理入账。

       总部财务对项目结算入账要进行复核、审查，尤其对于项目前十大供应商的结算。

       二、八项合一防控风险

       预算、合同、供应商、入库、出库、结算、发票、资金八项合一，数据逻辑一致，是真实反映业务的基础，也是防控虚假成本风险的保障。

       1.预算≥合同，且合同中载明的供应商名称，在结算、支付时保持一致。

       2.入库、出库、扣款与结算保持一致。

       3.发票类型、税率与合同约定保持一致。

       4.付款比例与合同约定比例保持一致。

       5.总部责任是关键:分管领导对项目的成本负总责；部门领导对成本复核、检查负责；每月例会，分管领导要汇报重点项目的成本管控情况；每周要专题解决一个项目，形成月报。

       6.八项合一的数量合一，图纸、清单工程量、结算项目、结算数量、结算单价、结算总价、质量保证金、扣款、发票、税率、已付款、应付款数量合一。

       7.明确结算签字人员、时间，由合同约定的权限人员按月办理结算，审批签字齐全，提交财务入账。重点项目、重点供应商的结算，由总部下达指令方可办理。

       三、分责催收应收账款

       1.在建项目：加强全面预算统筹，各项目间综合平衡，以收定支，收支平衡。

       2.完工项目：分管领导加大催收力度，上门催收。

       3.个人借款：全部清零，以后严格审批，一般事项办理不再借款。如特殊情况需要，总额控制在5万元以内。

       四、客户拜访跟踪项目

       1.列出270个已完或在建项目业主名单，按区域进行划分，各区域排出拜访计划。

       2.各区域分管领导拜访客户时，收集各地近期项目投资计划。

       3.从投资计划中筛出优质项目，做出几套方案，与业主对接。

       4.开标项目：每月编列开标计划清单，每周进行标前成本测算、商定报价策略，每周进行未中标原因分析。

       每个员工的权责都是有边界的。边界内有权有责，履职尽责，扛起责任；边界外无权有责，不得超越，但须体察报告，统一决策！